Eigenheimbeitrag
Bei der Altersvorsorge-Eigenheimbeitrag spricht man von einem Zwischenentnahmemodell zur Finanzierung des selbst genutzten Wohneigentums. Der Anleger kann hierbei min. Euro 10.000 und max. Euro 50.000 förderungsunschädlich aus Altersvorsorgeverträgen entnehmen, wenn er das Geld unmittelbar zur Herstellung oder Anschaffung von selbst genutztem inländischen Wohneigentum verwendet. Bedingung ist nur, daß das Geld ohne Aufzinsung in mtl. gleichbleibenden Raten bis zur Vollendung des 65. Lebensjahr wieder zurück in die Altersvorsorge fließt. Diese Möglichkeit besteht aber nicht bei betrieblicher Altersversorgung, Entnahmen aus Direktversicherungen, Entnahme aus Pensionsfonds oder einer Pensionskasse.
Riesterbanksparpläne eignen sich vor allem für Ältere und zum Vorsparen fürs Eigenheim im Rahmen des Altersvoprsorge-Eigenheimbeitrages. Sie bieten zwar nur mäßige Renditen, sie sind aber besser kalkulierbar als die übrigen Varianten (Riesterversicherung und Fondsbasierte Riesterversicherungen).Sparer ab 50
Banksparpläne sind insbesondere für Sparer geeignet, deren Zeit bis zur Rente relativ kurz ist. Für diese Gruppe ist der Abschluss einer Riesterrentenversicherung mit zu hohen Kosten verbunden. Eine Anlage in fondsbasierte Riesterprodukte mit hohem Aktienanteil sind infolge der möglichen starken Schwankungen mit hohen Risiken verbunden. Fondsbasierte Produkte bieten bei den relativ kurzen Laufzeiten kaum noch Renditevorteile gegenüber den Banksparplänen bei gleichzeitig höherem Risiko.Sparer mit dem Ziel Eigenheim
Riester-Sparer können aus ihrem Vorsorgekapital zwischen 10.000,-- und 50.000,-- Euro für die Finanzierung ihres Eigenheims nutzen. Nur Banksparpläne stellen sicher, dass alle Einzahlungen, Zulagen und gutgeschriebene Zinsen ungeschmälert für die Finanzierung des Eigenheims genutzt werden können.Aber einfaches "Lossparen" ist noch nicht möglich, da nur Angebote genutzt werden können, die vom Bundesamt für Finanzdienstleistungsaufsicht in Bonn zertifiziert worden sind. Der Anbieter benötigt die zur Förderung notwendige Zertifizierung. Um ein Produkt "Riesterfähig" zu erklären müssen folgende Merkmale erfüllt sein. Hierbei ist zu bemerken, dass die Zertifizierung ist kein Qualitätsurteil ist. Es bestätigt nur die nachfolgenden Voraussetzungen:
- Die Beiträge müssen monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen. Eine Einmalzahlung ist nicht möglich.
- Der Vertrag muss min. bis zum 60 zigsten Lebensjahr laufen. Eine vorherige Entnahme ist nicht machbar. Evtl. Beitragsfreistellung sind unschädlich.
- Die Zahlungen aus der privaten Vorsorge müssen in Form einer lebenslangen Rente erfolgen. Ein individueller Auszahlungsplan ist auch möglich. Erfolgt ein Auszahlungsplan, so muss min. 10 Prozent des ursprünglich gebildeten Kapitals in eine lebenslange Rente umgewandelt werden, die ab dem Alter von 85 Jahren ausgezahlt wird.
- Bei Rentenbeginn muss sichergestellt sein, dass die eingezahlten Beiträge vorhanden sind (Bruttobeiträge vor Kosten).
- Es muss ein sogenannter Sockelbeitrag vorliegen, damit ein Anspruch auf die Förderung besteht (Mindestbeitrag).
- Es besteht eine Offenlegungspflicht der Vertriebs- und Verwaltungskosten gegenüber dem Kunden, auch bei Wechsel des Anbieters. Die Kosten werden auf min. 10 Jahre verteilt.
- Der Kunde hat ein Anrecht auf Information. Es muss durch die Anbieter ein genaue Aufklärung erfolgen. Diese Informationspflicht des Anbieters gilt während der gesamten Vertragslaufzeit und umfasst den Kontostand, die Verwendung der eingezahlten Beiträge, die einbehaltenen Kosten und die erzielten Erträge.
Jeder Sparer kann den Anbieter wechseln und den angesparten Betrag auf seinen neuen Vertragspartner übertragen. Ist das geeignete Produkt gefunden, muss geklärt werden, ob die persönliche Voraussetzung des Sparer vorliegen. Die staatliche Förderung erhält nur der Sparer, der Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung leistet, also im folgenden:
- Arbeitnehmer (Arbeiter, Angestellte und Auszubildende),
- Angestellte im öffentlichen Dienst,
- Beamte,
- Pflichtversicherte Selbständige (Handwerker),
- Landwirte,
- Wehr- und Zivildienstleistende einschließlich Zeitsoldaten,
- Arbeitslose, Krankengeldempfänger,
- Eltern im gesetzlichen Erziehungsurlaub,
- Ehegatten von Personen, die nach obigen Kriterien erfüllen.
Die Vorteile der auf einem Banksparplan basierten Riesterversicherung sind:
- Steuervorteil
nach § 10 Abs. 1 ESTG können die Beiträge einschließlich Zulagen steuerlich geltend gemacht werden.- Rentenversteuerung
Die Rente die ausgezahlt wird, unterliegt mit dem Ertragsanteil der Einkommensteuer (§ 22 ESTG).- Rentenauszahlung
Anders als bei den privaten Rentenversicherungen, schreibt der Gesetzgeber eine Auszahlung als lebenslange Rente vor. Es kann aber ein individueller Auszahlungsplan durch den Anbieter erfolgen. Allerdings muss min. 10 Prozent des Guthaben im Alter von 85 Jahren noch zur Verfügung stehen.- Anbieterwechsel
Ein Anbieterwechsel in jederzeit möglich bei einer Einhaltung der Kündigungsfrist von 3 Monaten zum Quartalsende. Das bis dahin gebildete Kapital wird direkt an den neuen Anbieter übertragen.- Zulagen
Die Zulagen sind von der individuellen Situation abhängig. Die Zulagen steigen. In der Regel bietet der Anbieter eine Dynamikvereinbarung an.- Sicherheit
Kein Abtretung- und Verpfändungsrecht des Vertrages.- Riesterversicherung
Um ein Produkt "riesterfähig" zu erklären müssen folgende Merkmale erfüllt sein. Hierbei ist zu bemerken, die Zertifizierung ist kein Qualitätsurteil, es bestätigt nur die nachfolgenden Voraussetzungen:- Die Beiträge müssen monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich erfolgen. Eine Einmalzahlung ist nicht möglich.
- Der Vertrag muss min. bis zum 60-zigsten Lebensjahr laufen. Eine vorherige Entnahme ist nicht machbar. Evtl. Beitragsfreistellungen sind unschädlich.
- Die Zahlungen aus der privaten Vorsorge müssen in Form einer lebenslangen Rente erfolgen. Ein individueller Auszahlungsplan ist auch möglich. Erfolgt ein Auszahlungsplan, muss 10 Prozent des ursprünglich gebildeten Kapitals in eine lebenslange Rente umgewandelt werden, die ab dem Alter von 85 Jahren ausgezahlt wird.
- Bei Rentenbeginn muss sichergestellt sein, das die eingezahlten Beiträge vorhanden sind (Bruttobeiträge vor Kosten).
- Es muss ein sogenannter Sockelbeitrag vorliegen, damit ein Anspruch auf die Förderung besteht (Mindestbeitrag).
- Es besteht eine Offenlegungspflicht der Vertriebs- und Verwaltungskosten gegenüber dem Kunden. Auch bei Wechsel des Anbieters. Die Kosten werden auf min.10 Jahre verteilt.
- Der Kunde hat ein Anrecht auf Information. Es muss durch die Anbieter eine genaue Aufklärung erfolgen. Diese Informationspflicht des Anbieter gilt während der gesamten Vertragslaufzeit und umfasst den Kontostand, die Verwendung der eingezahlten Beiträge, die einbehaltenen Kosten und die erzielten Erträge. Jeder Sparer kann den Anbieter wechseln und den angesparten Betrag auf seinen neuen Vertragspartner übertragen.